ورشة عمل التحليل المالي

محتوى الدورة :

المكونات المطلوبة لتحليل البيانات المالية

• دور اعداد التقارير والتحليل المالي
• البيانات المالية الرئيسية وأهمية التقرير السنوي
• الدور الهام للملاحظات والمعلومات التكميلية
• أهداف تدقيق البيانات المالية
• الأنواع المختلفة لعمليات التدقيق
• اطار تحليل البيانات المالية
• فهم الدورة المحاسبية وأثرها على البيانات المالية
• طرق اعداد التقارير المالية
• العلاقة بين عناصر وتصنيف البيانات المالية

معايير إعداد التقارير المالية

• اهمية معايير إعداد التقارير المالية في تحليل وتقييم الأسهم والشركات
• الهيئات المشرفة على معايير إعداد التقارير المالية
• مقارنة معايير إعداد التقارير المالية الدولية (IFRS) مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP)

نظرة داخلية على البيانات المالية

• مكونات قائمة بيان الدخل
• العناصر الثلاث الهامة في بيان الدخل
• الأعتراف بالايرادات والمصاريف
• مكونات قائمة المركز المالي
• القياس والتصنيف
• العناصر الخمس الهامة في المركز المالي
• قائمة التغيرات في حقوق المساهمين
• قائمة التدفقات النقدية
• الأنشطة التشغيلية، الاستثمارية والتمويلية
• الطريقة المباشرة وغير المباشرة في اعداد قائمة التدفقات النقدية
• قراءة وتحليل قائمة التدفقات النقدية
• كيفية الاستدلال على الشركات الغنية نقدياً 
• تقنيات التحليل المالي
• التحليل الرأسي والاستراتيجية: الميزانية العمومية وبيان الدخل
• التحليل الأفقي، وتحليل الاتجاهات والنمو
• تحليل السيولة:

نسب السيولة المتداولة ،السريعة والنقدية، الفترة الدفاعية ودورة تحويل النقد

• نسب إدارة الأصول والنشاط:
• دوران الأصول الثابتة ومجموع الأصول
• نسب تحليل الملاءة:

الديون، حقوق الملكية، وعدد مرات تغطية الفائدة

• نسب تحليل الربحية:

هامش صافي الربح، هامش اجمالي الربح، العائد على الأصول والعائد على حقوق المساهمين

• نسب السوق والتقييم:

نسبة سعر السهم الى ربحية السهم ونسبة الأرباح للسهم الواحد

• تحليل دوبونت: في ثلاث خطوات وخمس خطوات

محددات تحليل النسب المالية

• تحليل القوائم المالية: التطبيقات والعروض
• تقييم الأداء الماضي للشركة
• تحليل شامل لواقع حياة الشركات المتداولة عمومياً